Krypto-Meldepflicht in Österreich: Was das Finanzamt ab 2027 über deine Coins erfährt

Rechtsstand 23.10.2026, geprüft am Gesetzestext. Allgemeine Information, keine Steuerberatung.

Das Wichtigste in Kürze

Frage	Antwort
Was ist neu?	Krypto-Anbieter melden die Daten ihrer Kundinnen und Kunden jährlich an das Finanzamt.
Seit wann?	Seit 1. Jänner 2026. Gesetz: Krypto-Meldepflichtgesetz (Krypto-MPfG), Umsetzung der EU-Richtlinie DAC8.
Erste Meldung?	Bis 31. Juli 2027 für das ganze Jahr 2026.
Wer meldet?	Börsen, Broker und Verwahrer, zum Beispiel Bitpanda. Nicht du selbst.
Was wird gemeldet?	Deine Identität und je Kryptowert die Jahressummen von Käufen, Verkäufen, Tausch und Auszahlungen.
Was nicht?	Kaufdatum, Kaufpreis einzelner Coins und dein Gewinn.
Was musst du tun?	Belege sammeln und die Steuererklärung so abgeben, dass sie zu den gemeldeten Summen passt.

Wer deine Daten meldet

Melden müssen Anbieter von Krypto-Dienstleistungen, also Börsen, Broker und Anbieter, die Kryptowerte für dich verwahren. In Österreich trifft das Anbieter mit Zulassung nach der EU-Verordnung MiCA, etwa Bitpanda. Du selbst musst nichts melden.

Auch ausländische Börsen sind erfasst:

• Börsen in anderen EU-Staaten melden an ihre eigene Steuerbehörde. Diese gibt die Daten an Österreich weiter.
• Börsen außerhalb der EU melden über den OECD-Standard CARF (Crypto-Asset Reporting Framework). Ab 2027 tauschen rund 50 Staaten Daten aus, die EU-Staaten eingeschlossen. Außerhalb der EU sind das etwa Großbritannien, Liechtenstein und die Cayman Islands. Rund 25 weitere Staaten folgen 2028, darunter die Schweiz, Singapur, die Vereinigten Arabischen Emirate, die Bahamas und Panama. In diesen Staaten beginnt die Erfassung ein Jahr später, also mit dem Jahr 2027.

Ein Konto bei einer Börse im Ausland bleibt dem Finanzamt also nicht dauerhaft verborgen.

Was gemeldet wird

Das Gesetz zählt genau auf, was die Anbieter melden (§ 18 Krypto-MPfG).

Über dich selbst meldet der Anbieter:

• Name und Adresse
• Staat, in dem du steuerlich ansässig bist
• Steuer-Identifikationsnummer
• Geburtsdatum und Geburtsort

Zu jedem Kryptowert meldet er außerdem die Summen für das ganze Jahr:

Vorgang	Was gemeldet wird
Käufe gegen Euro	gezahlter Gesamtbetrag, Anzahl der Einheiten, Anzahl der Käufe
Verkäufe gegen Euro	erhaltener Gesamtbetrag, Anzahl der Einheiten, Anzahl der Verkäufe
Tausch gegen andere Kryptowerte	Marktwert, Anzahl der Einheiten, Anzahl der Tauschvorgänge
Bezahlen von Waren oder Dienstleistungen über 50.000 US-Dollar	Marktwert, Anzahl der Einheiten, Anzahl der Zahlungen
Einzahlungen und Auszahlungen von Kryptowerten	Marktwert, Anzahl der Einheiten, Anzahl der Übertragungen
Auszahlungen an Adressen, die keiner Börse zugeordnet sind	Marktwert und Anzahl der Einheiten

Die letzte Zeile betrifft dich, wenn du deine Bitcoin auf eine Hardware Wallet wie einen Ledger überträgst. Die Börse kennt diese Adresse nicht und meldet die Auszahlung deshalb als Summe.

Was das Finanzamt nicht sieht

Die Meldung ist kein Steuerbescheid, denn das Finanzamt bekommt nur Summen und keine Steuerberechnung. Nicht sehen kann es:

• wann und zu welchem Preis du die verkauften Coins gekauft hast,
• ob die Coins Altbestand waren, also bis 28. Februar 2021 gekauft und deshalb steuerfrei,
• ob eine Auszahlung an eine unbekannte Adresse deine eigene Wallet war oder ein Verkauf an jemand anderen,
• Transaktionen, an denen keine Börse beteiligt ist, etwa zwischen zwei privaten Wallets.

Der Zeitplan für das Jahr 2026

Wann	Was passiert
seit 01.01.2026	Die Anbieter zeichnen deine Transaktionen auf.
bis 31.03.2027	Fehlen dem Anbieter Angaben wie deine Steuer-Identifikationsnummer, musst du sie auf seine schriftliche Aufforderung hin bis spätestens drei Monate nach Jahresende nachreichen.
bis 30.06.2027	Deine Einkommensteuererklärung 2026 über FinanzOnline, wenn du keine steuerliche Vertretung hast.
bis 31.07.2027	Die Anbieter melden das Jahr 2026 an das Finanzamt.
bis 30.09.2027	Das Finanzministerium gibt die Daten an die anderen teilnehmenden Staaten weiter, umgekehrt erhält Österreich deren Meldungen.

Deine Steuererklärung ist also schon vor der Meldung fällig. Danach vergleicht das Finanzamt, ob beides zusammenpasst.

Wenn die Börse nach deinen Daten fragt

Jeder Anbieter muss feststellen, in welchem Staat du steuerlich ansässig bist. Dafür fragt er nach einer Selbstauskunft mit deiner Steuer-Identifikationsnummer. Fehlen ihm Angaben, gilt laut Gesetz Folgendes (§ 38 Krypto-MPfG):

1. Er fordert dich schriftlich auf, die Angaben spätestens drei Monate nach Jahresende vorzulegen.
2. Lieferst du sie nicht, mahnt er dich zweimal, mit mindestens sieben Tagen Abstand.
3. Reagierst du auch auf die zweite Mahnung nicht, muss er dich frühestens 60 Tage nach der ersten Aufforderung für meldepflichtige Transaktionen sperren. Die Sperre gilt, bis die Angaben vorliegen.

Beantworte solche Anfragen also rasch, achte aber darauf, dass sie wirklich von deinem Anbieter kommen. Betrüger nutzen neue Pflichten gern für gefälschte E-Mails. Gib deine Daten deshalb nur in der App oder auf der Website des Anbieters ein, nicht über einen Link aus einer E-Mail.

Auszahlung auf die eigene Wallet

Überträgst du Bitcoin von der Börse auf deine eigene Wallet, ist das kein Verkauf und löst keine Steuer aus. In der Meldung erscheint es trotzdem als Auszahlung an eine unbekannte Adresse.

So kannst du die Übertragung jederzeit erklären:

• Notiere die Empfangsadressen deiner eigenen Wallets.
• Bewahre die Auszahlungsbestätigung der Börse auf, mit Datum, Betrag und Adresse.
• Führe Übertragungen zwischen eigenen Wallets in deinem Steuer-Tool als Transfer, nicht als Verkauf.

So überträgst du Bitcoin sicher auf einen Ledger

So bist du vorbereitet

Wer über Jahre auf mehreren Plattformen gehandelt hat, kommt mit einzelnen Exporten schnell durcheinander. Ein Steuer-Tool führt alle Börsen und Wallets zusammen, erkennt Übertragungen zwischen deinen eigenen Wallets und rechnet den gleitenden Durchschnittspreis, den das österreichische Recht vorschreibt.

Bei größeren Auszahlungen verlangen Banken und Börsen oft einen Nachweis, woher dein Krypto-Vermögen stammt. CoinTracking erstellt diesen Herkunftsnachweis seit 2026 als eigenen Bericht ab dem Tarif Pro, als PDF oder CSV.

Wann du eine Steuerberatung brauchst

• wenn du für frühere Jahre Gewinne nicht erklärt hast
• wenn Belege für deinen Altbestand fehlen
• bei hohen Beträgen oder vielen Plattformen
• wenn das Finanzamt nach der Meldung Rückfragen stellt

Häufige Fragen